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臺中市立大里高級中學

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臺中市立大里高級中學內部控制專案小組作業要點

臺中市立大里高級中學內部控制專案小組作業要點

中華民國103年1月13日主管會議訂定通過

  1. 臺中市立大里高級中學(以下簡稱本校)為推動及執行內部控制,以達提升施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標,特設臺中市立大里高級中學內部控制專案小組(以下簡稱本小組),並訂定本要點。

  2. 本小組任務如下:

    1. 辦理學校內部控制及內部稽核作業教育訓練。

    2. 檢討強化學校現有內部控制作業。尚包括下列事項中涉及內部控制缺失部分:

1、監察院糾正(舉)與彈劾案件。

2、審計部臺中市審計處臺中市總決算審核報告建議改善事項。

3、審計部臺中市審計處期中財務收支查核報告建議改善事項。

4、上級與權責機關督導事項。

5、機關實施檢查評估及外界關注等事項。

  1. 整合檢討各處室個別性業務內部控制作業。

  2. 參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範例,並審視個別性業務之重要性及風險性,訂定合宜之內部控制制度及內部稽核作業,並報送上級機關備查 。  

  3. 規劃及執行學校年度稽核計畫,必要時辦理專案稽核,並作成稽核報告。

  4. 就學校內部稽核發現之缺失及改善建議,適時簽報校長核定,並追蹤其改善情形。

  5. 內部控制其他相關事項之審議或備查。

三、本小組置召集人一人,由本校校長兼任之;副召集人一人,由本校秘書兼任之;置委員一十一人,除召集人、副召集人為當然委員外,其餘委員九人,任期隨職務異動,由本校就下列人員派兼之:

  1. 本校教務主任。

  2. 本校學務主任。

  3. 本校輔導主任。

  4. 本校圖書館主任。

  5. 本校總務主任。

  6. 本校人事室主任。

  7. 本校會計室主任。

  8. 本校出納組組長。

(九)本校事務組組長。

  1. 本小組以每六個月召開一次會議為原則,必要時得召開臨時會議,均由召集人召集之;召集人因故不克出席時,由副召集人代理之,召集人、副召集人均不克出席時,由召集人指定委員一人代理之;委員應親自出席會議,不克出席會議時,得指派代表一人出席。

前項會議,由本校各處(室)自行提報內部控制及內部稽核作業落實執行情形。

五、本小組行政作業由本校會計室辦理。

六、本小組委員及工作人員,均為無給職。

七、本小組決議及交付執行事項,以本校名義行之。

八、本小組所需經費,由本校相關預算項下支應。

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